Playtime is over, Cash is King
Hoe zit het met het kasstroomoverzicht, liquiditeitsbegroting of cashflow prognose van jouw onderneming? Drie termen die worden gebruikt voor hetzelfde, namelijk de liquiditeit van jouw onderneming. Bekende uitspraken bij ondernemers zijn ‘cash is king’ en ‘geld is de zuurstof van je onderneming’. En terecht, want als je banksaldo negatief is en jij je zakelijke rekeningen niet meer kan betalen, is het lastig om je ondernemersdroom te verwezenlijken. Een must op jouw scorebord, maar waarom eigenlijk?
Wat is een liquiditeitsbegroting?
Wanneer we het hebben over het kasstroomoverzicht, liquiditeitsbegroting of cashflow prognose, hebben we het telkens over hetzelfde. Binnen de financiële wereld worden deze drie termen door elkaar gebruikt met dezelfde betekenis. Het gaat hier om echt geld van jouw onderneming dat op de zakelijke bankrekening staat. Dit geld komt binnen doordat klanten betalen en gaat eruit omdat er zakelijke kosten betaald moeten worden. Eigenlijk heel simpel, maar grip hebben op je geld en geldstromen, dat is een stuk lastiger. De liquiditeitsbegroting helpt je bij het grip krijgen en grip behouden over de inkomende en uitgaande geldstromen. Als je grip hebt op je geld kom je niet (meer) voor verassingen komen te staan én weet je dat jij je facturen kan betalen.
De liquiditeitsbegroting is het overzicht van de uitgave en de inkomsten die jij verwacht de komende weken. Wat staat er op je zakelijke bankrekening? Hoeveel komt er binnen? En hoeveel gaat eruit? Dit klinkt simpel, maar weet jij waar jouw geld heen gaat elke maand? Geld zou niet moeten verdwijnen als je even niet oplet, maar geloof mij het gebeurt. Wanneer je geen inzicht hebt in je geldstromen wordt geld gespendeerd aan dingen die je niet écht wil en niet écht nodig hebt. Op deze manier is grip op je cash niet mogelijk.
Wat zijn de voordelen van een liquiditeitsbegroting?
- In één oogopslag inzicht in dreigende knelpunten in je dagelijkse operatie. Een knelpunt is een moment waarbij er meer geld uitgaat dan je ontvangt zonder dat daar ruimte voor is;
- Je krijgt inzicht waar je geld aan wordt besteed binnen je onderneming;
- Je ziet direct hoe je banksaldo en onderneming zich ontwikkelen;
- Je krijgt overzicht hoeveel je in de toekomst nog extra kunt besteden voor groei, investeringen of andere verbeteringen van je onderneming;
- Je kunt inschatten in welke maanden je het moeilijk hebt. Hierdoor kun je tijdig een actieplan opstellen en/of met stakeholders in gesprek;
- Je voorkomt stress als gevolg van geldproblemen.
Wat is het verschil tussen een goede cashflow en winst?
Het verschil tussen een goede cashflow en winst heeft met timing te maken. Bij cashflow gaat het om het geld dat jij op je zakelijke rekening hebt staan, nu en in de toekomst. Dit is iets anders dan winst maken binnen je onderneming. Winst is het verschil tussen je inkomsten en kosten. Ik leg dit uit aan de hand van een voorbeeld:
Stel, je maakt en verkoopt stoelen. In mei accepteert de klant een offerte van 100.000 EUR voor de levering van de stoelen. Vóórdat je deze stoelen kunt verkopen, moeten ze eerst worden gemaakt. Hiervoor heb je stoelpoten, zitvlak, rugleuning en andere materialen nodig. In totaal zijn de inkoopkosten hiervoor 50.000 EUR en je hebt nog 20.000 EUR aan salariskosten voor de werknemers om de stoelen te maken. Je levert de stoelen op 1 juni en stuurt op het moment van levering ook de factuur. De factuur heeft een betalingstermijn van 30 dagen.
Je maakt winst op de verkoop van de stoelen van 30.000 EUR. Heel mooi, maar je bankrekening ziet er eind mei rood gekleurd uit. Eind mei heb je in dit voorbeeld een knelpunt waar je een oplossing voor moet zoeken. Ondanks dat er winst is in dit versimpelde voorbeeld, is er wel een aandachtspunt rond de liquiditeitspositie. Dit is de reden dat een liquiditeitsprognose van groot belang is voor jouw onderneming.
Hoe stel je een kasstroomoverzicht op?
Over het opstellen en waar je op moet letten bij het maken van het kasstroomoverzicht heb ik een apart blog geschreven, zie Hoe stel je een kasstroomoverzicht op? Kom je er niet uit en wil je hulp met het in kaart brengen van de liquiditeit van jouw onderneming? Neem dan vrijblijvend contact met mij op, ik help je graag op weg.